Hoe krijgt u een cadeautje van de fiscus?
BELASTINGENHet lijkt alsof de Belg niet wil genieten van de vrijgevigheid van de fiscus. Dat blijkt uit een recent onderzoek van Insites. Redenen daarvoor zijn, naast luiheid...: een gebrek aan informatie en de complexiteit van de belastingaangifte. Volgend jaar zal u niet dezelfde fout maken. Op welke fiscale voordelen heeft u recht?
- Bent u nog niet geregistreerd? Registreer nu!
- Bent u uw wachtwoord vergeten? Klik hier.
Aanmelden
- Wat als ik mijn aangifte niet op tijd indiende...?
- Meer belasting op uw woning, minder op arbeid?
- De meest gestelde belastingvragen...
- Waarvoor dienen onze belastingen?
- Veiligheidsinvesteringen temperen belastingen
- Vlot naar het werk? De fiscus kijkt mee
- Optimaliseer het belastingvoordeel van uw lening
- Hoe trekt u onkosten af van uw inkomsten?
(netto) – In tijden van crisis gaat de consument meer dan ooit op zoek naar gouden zaakjes. Dat geldt ook voor de belastingplichtige. Dat blijkt uit een recent onderzoek uitgevoerd door InSites Consulting voor rekening van ING België. Maar meer dan een derde van de Belgen vindt het invullen van de belastingaangifte moeilijk en tijdrovend. Vooral het profiteren van alle fiscale voordelen waar de belastingplichtige recht op heeft, schijnt een hele uitdaging te zijn. De helft van de Belgen is er niet zeker van alle mogelijke aftrekposten te hebben ingevuld en vreest daardoor te veel belastingen te betalen.
"Liefst 97 procent van de Belgen vindt het de taak van de overheid om te garanderen dat elke Belg maximaal geniet van de fiscale voordelen waar hij recht op heeft. Dat kan bijvoorbeeld door de vooraf ingevulde posten in Tax-on-web uit te breiden", zegt Christophe Vergult, Managing Partner bij InSites Consulting.
Aftrekposten
Bij meer dan de helft van de ondervraagden, waarbij alle leeftijdscategorieën werden vermengd, was het pensioensparen de voornaamste aftrekpost in de laatste belastingaangifte. Daarna komt het hypothecair krediet en dan de schuldsaldoverzekering op een gezinswoning (36%). Ook verzekeringen, zoals de groepsverzekering, worden vaak als aftrekpost ingevuld (27%).
De fiscale aftrek van de uitgaven van 2009 gebeurt bij de belastingaangifte die u in 2010 zal invullen. Een overzicht.
| Aftrekpost | Max. aan te geven bedrag | Max. toegestane fiscale aftrek |
|---|---|---|
| Pensioensparen | 100% van het gestorte bedrag, max. 870€ per belastingplichtige | Tussen 30% en 40%, dat is 348€ max. (exclusief gemeentelijke opcentiemen) |
| Hypothecaire lening (sinds 2005) | Max. 2080€ (+ 690€ woonbonus voor 10 jaar + 70€ indien 3 kinderen ten laste) per woning | Aangegeven bedrag afgetrokken van het belastbaar inkomen |
| Langetermijnsparen: levensverzekering, groepsverzekering | 2080€ max. | Tussen 30% en 40%, dat is maximaal 832€ (excl. gemeentelijke opcentiemen) |
Dienstencheques en/of PWA-cheques op naam | 100% van de facturen, max. 2.510€ per belastingplichtige | Tussen 30% en 40%, dat is 1.004€ max. (excl. gemeentelijke opcentiemen) |
| Energiebesparing (isolatie, dubbele beglazing, verwarmingsketel,..)* | 40% van de facturen, max. 2.770€ per woning | 2.770€ max. |
| Zonne-energie (panelen, boiler)* | 40% van de facturen, max. 830€ per woning | 830€ max. |
| Beveiliging tegen diefstal of tegen brand** | 50% van de facturen, max. 690€ per woning | 690€ max. |
| Passiefhuis | 830€ (gedurende 10 jaar) per woning | 830€ max. |
Kosten voor opvang van kinderen jonger dan 12 | Verhoging van het gedeelte van het inkomen dat vrijgesteld is van belastingen met 510€ (kinderen jonger dan 3) of werkelijke kosten beperkt tot 11,20€/dag/kind | Verhoging van het gedeelte van het inkomen dat vrijgesteld is van belastingen met 510€ OF aangegeven bedrag afgetrokken van het belastbaar inkomen |
| Aandelen van de werkgever | 690€ max. | tussen 30 en 40% van 690€, dat is 276€ max. |
| * Deze aftrekposten kunnen gecumuleerd worden. De maximale aftrek bedraagt dan 3.600€. | ||
| ** Lees hieronder. | ||
Niet cumuleerbare aftrekposten?
Sommige aftrekposten mogen niet met andere gecumuleerd worden. Zo mag de aftrekpost voor uitgaven om de woning te beveiligen tegen diefstal of brand niet gecumuleerd worden met energiebesparende uitgaven. Dat blijkt uit de informatie op de website van de overheid. In sommige gevallen is dat echter wel mogelijk.
Voorbeeld 1: U doet een investering waarvan de volledige faktuur zowel beantwoordt aan de criteria die recht geven op een fiscale aftrek voor anti-diefstal of brandbeveiliging, als aan de criteria voor energiebesparende investeringen en uw installateur bezorgt u 2 afzonderlijke fiscale attesten.
- Totale kostprijs: 8.000 euro
- Fiscale aftrek voor energiebesparing: 8.000 euro x 40% = 3.200 euro. Het maximum bedraagt 2.770 euro. Omdat deze investering voldoet aan de criteria die recht geven op beide fiscale aftrekken, mag u de rest van uw factuur in mindering brengen in de aftrekpost “anti-diefstal/brandbeveiliging”. De berekening is dan als volgt:
- Fiscale aftrek voor anti-diefstal of brandbeveiliging: 8.000 euro - 6.925 euro (2.770x40/100) = 1.075 euro x 50% = 537,5 euro.
Voorbeeld 2: Let wel! Als de totale uitgave niet volledig overeenkomt met de twee aftrekposten, is het beter om naast het fiscaal attest ook een gedetailleerde factuur te vragen. Die moet vermelden welke kosten precies in aanmerking komen voor de fiscale aftrek. Op basis daarvan kan u zelf berekenen op welke belastingvermindering u recht hebt.
Voorbeeld 3: Stel dat u een veiligheidsdeur liet plaatsen en ook ramen met dubbel glas liet plaatsen, dan is de rekensom eenvoudiger. U krijgt dan twee aparte facturen met aparte fiscale attesten. Hou wel rekening met het maximale bedrag dat u als belastingvermindering kan inbrengen.
Op de website van de overheid vindt u de regels die voor iedere aftrekpost worden toegepast. Aarzel ook niet contact op te nemen met het callcenter (02/572.57.57) indien u meer inlichtingen wenst of een specifieke vraag heeft over uw belastingen.
Goed om te weten
Uitgaven in 2009 zijn 4 jaar lang aftrekbaar
U kan in 2009 energiebesparende investeringen doen en volledig betalen, maar het belastingvoordeel kan u spreiden over 4 aanslagjaren (2010 tem 2013) indien de grensbedragen worden overschreden in het jaar van de betaling. De gespreide belastingvermindering is er enkel voor bestaande woningen die al minstens 5 jaar in gebruik zijn. Nieuwbouw is uitgesloten.
Wilt u nog meer tips lezen om minder belastingen te betalen? Lees ons dossier 'Belastingen'!
